1. die nachfolgend aufgeführten und in der Begründung näher erläuterten Kostendeckungsbeiträge bzw. maximalen Zuschussbeträge des Teilhaushaltes 15 für die Jahre 2017 bis 2019:

 

1.       Leistung 25211 – Ausstellungen

 

Gesamterträge der Leistung	8.900 Euro
Gesamtaufwendungen der Leistung	160.600 Euro
Gesamtdefizit	151.700 Euro

 

davon bedingt steuerbar:

 

Produktbezogene Erträge	8.900 Euro
Produktbezogene Aufwendungen	64.700 Euro
Unterdeckung	55.800 Euro
Kostendeckungsbeitrag	14 %

 

Zuschussbetrag                                                                                                                           55.800 Euro

Kostendeckungsbeitrag                                                                                                                        14 %

(Berechnungsgrundlage 1)

 

2.       Leistung 25213 – Zuschuss an kommunale Stiftungen

 

Gesamterträge der Leistung	0 Euro
Gesamtaufwendungen davon Landauer Kunststiftung davon Strieffler Stiftung	51.500 Euro 20.500 Euro 31.000 Euro
Gesamtdefizit	51.500 Euro

 

Landauer Kunststiftung                                                                                                           20.500 Euro

Strieffler Stiftung                                                                                                                      31.000 Euro

Kostendeckungsbeitrag                                                                                                                          0 %

(Berechnungsgrundlage 2)

3.       Produkt 2530 – Zoo

 

Produktbezogene Erträge	919.000 Euro
Produktbezogene Aufwendungen	1.560.000 Euro
Gesamtdefizit	641.000 Euro
Kostendeckungsbeitrag	59 %

 

Zuschussbetrag                                                                                                                        641.000 Euro

Keine Unterschreitung des Kostendeckungsbeitrages                                                           55 %

(Berechnungsgrundlage 4)

 

4.       Leistung 26101 - Theater/Konzerte

 

Gesamterträge der Leistung	190.600 Euro
Gesamtaufwendungen der Leistung	502.000 Euro
Gesamtdefizit	311.400 Euro

 

davon bedingt steuerbar:

 

Produktbezogene Erträge	190.600 Euro
Produktbezogene Aufwendungen	366.700 Euro
Unterdeckung	176.100 Euro
Kostendeckungsbeitrag	52 %

 

Zuschussbetrag                                                                                                                        176.100 Euro

Kostendeckungsbeitrag mindestens                                                                                               52 %

(Berechnungsgrundlage 1)

 

5.       Leistung 26102 – Goetheparkplaudereien

 

Gesamterträge der Leistung	0 Euro
Gesamtaufwendungen der Leistung	15.300 Euro
Gesamtdefizit	15.300 Euro

 

davon bedingt steuerbar:

 

Produktbezogene Erträge	0 Euro
Produktbezogene Aufwendungen	6.850 Euro
Unterdeckung	6.850 Euro
Kostendeckungsbeitrag	0 %

 

Maximaler Zuschussbetrag                                                                                                      6.850 Euro

Kostendeckungsbeitrag                                                                                                                          0 %

(Berechnungsgrundlage 1)

 

6.       Produkt 2620 – Musikpflege

 

Gesamterträge des Produktes	0 Euro
Gesamtaufwendungen des Produktes	5.600 Euro
Gesamtdefizit	5.600 Euro

 

davon bedingt steuerbar:

 

Produktbezogene Erträge	0 Euro
Produktbezogene Aufwendungen	3.750 Euro
Unterdeckung	3.750 Euro
Kostendeckungbeitrag	0 %

 

Maximaler Zuschussbetrag                                                                                                      3.750 Euro

Kostendeckungsbeitrag                                                                                                                          0 %

(Berechnungsgrundlage 1)

 

7.       Produkt 2712 – Volkshochschule

 

	2017	2018/2019
Gedeckelte Personalkosten	77.500 Euro	77.500 Euro
Raummiete Maximilianstraße	27.301 Euro	27.301 Euro
Raummiete Waffenstraße	2.202 Euro	0
Gesamtdefizit	107.003 Euro	104.801 Euro

 

Maximaler Zuschussbetrag für 2017                                                                                107.003 Euro

Maximaler Zuschussbetrag für 2018/2019                                                                    104.801 Euro

Kostendeckungsbeitrag                                                                                                                          0 %

(Berechnungsgrundlage 5)

 

8.       Produkt 2720 –Stadtbibliothek

 

Gesamterträge des Produktes	111.500 Euro
Gesamtaufwendungen des Produktes	725.700 Euro
Gesamtdefizit	614.200 Euro

 

davon bedingt steuerbar:

 

Produktbezogene Erträge	111.400 Euro
Produktbezogene Aufwendungen	138.000 Euro
Unterdeckung	26.600 Euro
Kostendeckungsbeitrag	80 %

 

Zuschussbetrag                                                                                                                           26.600 Euro

Kostendeckungsbeitrag mindestens                                                                                               80 %

(Berechnungsgrundlage 1)

 

9.       Produkt 5731 – Kommunale allgemeine Einrichtungen

 

Gesamterträge des Produktes	22.800 Euro
Gesamtaufwendungen des Produktes	1.818.000 Euro
Gesamtdefizit	1.795.200 Euro

 

davon bedingt steuerbar:

 

Produktbezogene Erträge	22.800 Euro
Produktbezogene Aufwendungen	103.900 Euro
Unterdeckung	81.100 Euro
Kostendeckungsgrad	22 %

Maximaler Zuschussbetrag                                                                                                   81.100 Euro

Kostendeckungsbeitrag                                                                                                                        20 %

(Berechnungsgrundlage 1)

 

10.   Produkt 5752 – Kommunale Tourismusförderung (Büro für Tourismus)

 

Gesamterträge des Produktes	452.600 Euro
Gesamtaufwendungen des Produktes	1.030.545 Euro
Gesamtdefizit	577.945 Euro

 

davon bedingt steuerbar:

 

Kostenerstattung an das BfT  davon Personalkosten für 6,5 Stellen  davon Personalkosten für GfB  davon nicht gedeckte Kosten BfT in 2017	518.245 Euro 435.990 Euro 33.200 Euro 49.055 Euro
Mitgliedsbeiträge	46.000 Euro
Mieter-Vermieter-Verhältnis	21.060 Euro
Miete Kutschenkabinett	7.200 Euro
Sach-u. Personalkosten Kerwe in OT	13.000 Euro
Unterdeckung   davon nicht gedeckte Kosten BfT in 2017	605.505 Euro *) 49.055 Euro

 

Zuschussbetrag                                                                                                                    605.505 Euro*)

                                                                                                                              *(siehe Erläuterung auf Seite 12)

Kostendeckungsbeitrag                                                                                                                          0 %

(Berechnungsgrundlage 3)

 

Der Kostendeckungsbeitrag der lfd. Nr. 2 (25213 Zuschuss an kommunale Stiftungen), Nr. 7 (2712 Volkshochschule) sowie Nr. 10 (5752 Kommunale Tourismusförderung) beträgt 0 %. Der städtische Haushalt bildet an dieser Stelle das Delta zwischen den Erträgen und Aufwendungen der jeweiligen Stiftungshaushalte sowie der jeweiligen Wirtschaftspläne der vorgenannten Einrichtungen ab.

 

Der Kostendeckungsbeitrag der lfd. Nr. 5 (26102 Goetheparkplaudereien) und der Nr. 6 (2620 Musikpflege) beträgt ebenfalls 0 %. Den Aufwendungen der vorstehenden Produkte stehen tatsächlich keine Erträge zur Kostendeckung entgegen.

 

2. das Produkt 2510 Archiv und Museum zukünftig im Teilhaushalt 13 zu führen, da der Anteil der freiwilligen Leistungen nicht klar zur Pflichtaufgabe abgrenzbar ist bzw. der Anteil der Pflichtaufgabe „Archiv“ den freiwilligen Teil „Museum“ deutlich übersteigt. Darüber hinaus ist das Produkt 5752 Kommunale Tourismusförderung ab dem Haushaltsjahr 2017 im Teilhaushalt 15 zu führen.

 

3. Die Verwaltung wird beauftragt, beginnend ab dem Haushaltsjahr 2017 bis spätestens zum 30.06. des Folgejahres darüber zu berichten, ob die vorgenannten Zuschussbeträge eingehalten wurden und/oder gegebenenfalls Maßnahmen zur Erreichbarkeit vorgeschlagen werden bzw. worden sind.

 

Bei der Überprüfung der Einhaltung der maximalen Zuschussbeträge sind bei den lfd. Nr. 1, 3, 4 , 8 und 9 der Anteil des Kostendeckungsbeitrages im Verhältnis zu den Aufwendungen maßgeblich. Beim Rest (lfd. Nr. 2, 5, 6, 7 und 10) sind die festgesetzten Beträge entscheidend.

 

4. Spätestens im Rahmen der Verabschiedung des Haushaltes 2020 sind die Kostendeckungsbeiträge bzw. die maximalen Zuschussbeträge der Einrichtungen des Teilhaushaltes 15 anhand der fortgeschritten Entwicklung zu evaluieren.

 

 

 

Der Vorsitzende erläuterte die Sitzungsvorlage der Kämmereiabteilung vom 10. November 2016, die dieser Niederschrift als Anlage beigefügt ist.

 

Es wird auf die Protokollierung zu Tagesordnungspunkt 2 verwiesen. 

Der Stadtrat beschloss einstimmig: